企業型確定拠出年金と厚生年金の違いを徹底解説！どちらを選ぶべき？中学生にもわかるやさしい解説

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企業型確定拠出年金と厚生年金の基本の違い

まずは基本の違いを押さえましょう。

企業型確定拠出年金は企業が従業員のために拠出する“お金の箱”を作り、その入ってくるお金を従業員自身が自分でどの投資商品に回すかを選ぶ仕組みです。ここでの将来の受け取り金額は、あくまで「実際の運用成績次第」です。つまり投資がうまくいけば増え、悪い時には減る可能性もあります。

一方、厚生年金は国が運営する公的保険制度で、掛け金は給与水準や加入期間により決まり、原則として加入している人全員に等しく適用されます。こちらは「給付額がある程度固定的に設計された定額部分と、働いた期間や給与に応じて増減する部分」を組み合わせて、退職後の安定を目指します。

ポイント3：厚生年金は国家の公的財源により支えられる社会保険の柱であり、長期の安定性が高いのに対し、企業型DCは個人の運用成果の影響を大きく受ける点が大きな違いです。

ポイント4：税制上の優遇も異なります。厚生年金の掛金は個人の所得控除として扱われることが多く、企業型DCの掛金は拠出金として扱われることが一般的です。

実際の仕組みと受け取り方の違い

もう少し具体的に見ていきましょう。企業型確定拠出年金では、事業主拠出と呼ばれる企業側の拠出が基本となり、加えて希望すれば従業員自身が追加拠出を行える場合があります。拠出されたお金は会社が選定した運用商品に投資され、年金として受け取る時期に合わせて一括で受け取る形もしくは年金形式で分割して受け取る形を選ぶことになります。受取時には税制上の優遇が設けられており、退職所得控除や公的年金等控除などの扱いを受けることが多いです。

厚生年金は、加入期間と給与に応じて「支給額が決まる」仕組みです。受け取りは原則として65歳から月々の年金として始まり、途中で匙差しのこともありますが、投資の成果ではなく保険料の積み立てと年数で決まります。制度の管理は国が行い、運用リスクを個人が負うことは通常ありません。

以下の表で比較してみましょう。

項目	企業型確定拠出年金	厚生年金
運用の責任	加入者が投資先を選択して運用	国が運用しており個人の投資リスクなし
拠出の性質	企業拠出が基本、任意拠出あり得る	保険料の支払いを通じて加入期間に応じた給付
受取形態	退職時に一括か年金形式	原則65歳から月額年金
税制の扱い	拠出金の扱いは制度次第だが控除等の優遇あり	公的年金控除等の適用

このように、同じ“年金”と呼ばれても“誰が何をどう拠出し、どう運用するか”で性質が大きく異なります。

選ぶときは雇用形態や将来の想定年齢、投資に対するリスク許容度を考えることが大切です。

コツ：新しい職場で企業型DCがある場合、拠出額の上限、投資選択肢、退職時の受け取り方法、そして税制の取り扱いを事前に確認しましょう。

注意点と使い分けのコツ

年金を一つの制度だけに頼るのはおすすめできません。厚生年金は基本となる“最低限の柱”ですが、現役時代の給与水準や加入期間によって給付額が大きく変わります。企業型確定拠出年金は個人の運用次第で将来の年金額が上下する分、リスクとリターンを自分でコントロールする学習機会にもなります。もしあなたが現在の仕事で企業型DCを利用しているなら、運用商品の選択肢を見直し、分散投資の観点から株式と債券の比率を適切に設定しましょう。また税制面の優遇を最大化するための拠出方法も企業によって異なるため、総務や人事に確認することが大切です。

若い時期ほどリスクを分散する考え方を身につけると、老後の不安を減らせます。

まとめとして、厚生年金は“基本の安定”を提供する一方、企業型DCは“個人の運用力で未来を決める”選択肢です。自分に合った組み合わせを見つけ、生活設計を立てていくことが大事です。

ピックアップ解説

厚生年金のことを友だちとカフェで話していたとき、私はぼんやりしていた老後のイメージが少しずつ現実味を帯びてくるのを感じた。友だちのユウキが『若い今はまだ分からない』と言う。そこで私は、厚生年金は給与からの保険料を積み立てて、将来65歳以降に月々受け取る公的な年金だと説明した。運用というより制度設計の話で、支払いを続ける限り一定の安定性がある。一方で現役世代が多いと負担も大きくなるので、DCと組み合わせて自分の将来設計を作るのが現実的だよ、という結論に至った。

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